Excel で補助元帳を作成する方法 (簡単な手順)

エクセル 大規模なデータセットを処理するために最も広く使用されているツールです。 Excel では、多次元の無数のタスクを実行できます . エクセル 私たちの職業生活をより簡単にします。 Excel を使えば、簡単に会計情報を記録できます . 日誌を簡単に作成できます 、元帳 、試算表 、貸借対照表、 Excel など .この記事では、補助台帳の作り方を紹介します。 エクセルで .

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元帳の紹介

まず、元帳とは何かを理解しましょう は。 元帳 要約された情報を含む本です（ジャーナルにあります） ) 別のアカウントの。 試算表などの財務諸表の作成に役立ちます 、貸借対照表、 等
台帳には、ジャーナルにあるすべてのアカウントが含まれています .プロが日誌を作成します 帳簿から .人々はしばしば台帳を 2 番目の入力帳と呼びます。

Excel で補助元帳を作成する 6 つのステップ

これが今日の記事のデータセットです。 総合日誌があります XYZ会社の . 補助台帳を作成します Excel を使用して仕訳帳の各勘定科目に対して .アカウントは次のとおりです:

• 現金
• 所有者の資本
• サービス収入、
• 給与費、
• 買掛金、および
• 売掛金

ジャーナルはトランザクションから作成されます 3月に行われた . T-1 、T-2、 etc は Ref のトランザクションを示します

ステップ 1:アカウント名とアカウント番号を入力

最初のタスクは、アカウント名とアカウント番号を入力することです。この場合、最初の台帳は現金口座用です .口座番号は、XYZ の会計帳簿で確認できます 会社 .簡単にするために、口座番号が 101 であると仮定しましょう 現金口座用 .
アカウント名とアカウント番号を配置すると、結果は次のようになります。

続きを読む: Excel で帳簿を管理する方法 (簡単な手順で)

ステップ 2:取引日を記入

次のステップは、各取引の日付を入れることです。すべての取引には現金が含まれます このジャーナルのアカウント。

そのため、現金の元帳に対応するすべての日付を含める必要があります。 アカウント。

続きを読む: 一般仕訳データから Excel で総勘定元帳を作成

ステップ 3:説明として、現金に反対している他の口座を挙げてください

ここで、元帳のトランザクションを説明する必要があります。説明のために、現金の対象となるすべてのアカウントの助けを借ります。 取引が行われました。
たとえば、最初の取引で 14,000 USD の現金 同社に出資した。これにより、所有者の資産が増加しました . 現金に反対するアカウント 口座は所有者の株式です アカウント。
このアカウントを今リストアップします。

同様の方法で、Cash に対して他のすべてのアカウントを一覧表示します。 アカウント。

続きを読む: Excel で総勘定元帳を作成する方法 (簡単な手順で)

ステップ 4:参考文献に言及

次のステップは、参照に言及することです。 これらのエントリのリファレンスはジャーナルです .ということで、参考までに日記を載せておきます。
1位 この台帳のエントリは 1st のものです 取引 .したがって、リファレンスは J-1 になります この場合。同様に、他の参照は次のようになります。

続きを読む: Excel で小切手帳元帳を作成する方法 (2 つの便利な例)

ステップ 5:アカウントの残高を計算する

次のステップは、特定のアカウントの残高を計算することです。これは簡単です。 ただし、借方には注意が必要です またはクレジット アカウント .

• 最初の取引では、現金 借方です 金額は $14,000 です .これは 1 回目のエントリであるため、残高は同じになります。

次の取引も借方 890 ドル .そのため、追加する必要があります 前の残高に。そのために、

• G8 に移動 次の式を書き留めてください。

=G7+E8

• では、ENTER を押してください . エクセル 残高を計算します。

では、3回目の日記に移ります。今回は現金 はクレジットで、金額は $500 です .したがって、この金額を差し引く必要があります 前の残高から新しい残高を取得します。そのために、

• G9 に移動 次の式を書き留めてください。

=G8-F9

• では、ENTER を押してください . エクセル 残高は返金されます。

4番目 エントリ、現金 クレジットでもあります 金額は $1,600 です . 引く必要があります 3回目のように以前の残高から エントリ。結果は次のようになります。

そして最後に、5 番目 取引に現金がある 400 ドルの 借方で .そのため、追加する必要があります 前の残高に。最終的な残高は $13,190 になります .

続きを読む: Excel で銀行の台帳を作成する方法 (簡単な手順で)

ステップ 6:アカウントの最終残高をハイライト

最後のステップは、各アカウントの最終残高を強調表示することです。私たちの場合、すべての計算の結果、現金口座の最終的な残高は $13,190 になりました。 . ハイライトする必要があります .

他のアカウントの元帳

上記と同様に、他の勘定科目の台帳も作成できます。ご参考までに、<​​strong>オーナーズ エクイティの台帳を差し上げます。

この記事のワークシートには、他のすべてのアカウントの台帳があります。

続きを読む: Excel で仕入先元帳照合フォーマットを作成する方法

覚えておくべきこと

• 借方口座と貸方口座に注意してください。
• 元帳 とジャーナル 一般に認められた会計原則 (GAAP) に従っている .

結論

この記事では、補助台帳の作り方を解説しました。 エクセルで .皆さんのお役に立てば幸いです。提案、アイデア、またはフィードバックがありましたら、お気軽に以下にコメントしてください。 Exceldemy にアクセスしてください このようなより価値のある記事をご覧ください。

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